Steuerberatung für Influencer

Social-Media-Business: Buchhaltung, Einkommensteuer, Gewerbesteuer, Jahresabschluss, Umsatzsteuer, Wegzugsbesteuerung

Als Influencer und Content Creator stehen Sie vor steuerlichen Herausforderungen und wir unterstützen Sie dabei

Wir sind spezialisiert auf Steuerberatung für Influencer, Content Creator und Social-Commerce/E-Commerce und zeigen Ihnen wie Sie Ihre Einnahmen (Honorare, Werbung, Merchandisingartikel, eigene Produkte) korrekt versteuern. Nur der Blick auf die Zahlen ist nicht ausreichend – wir beraten Sie auch bei betriebswirtschaftlichen Fragen. Die steuerlichen Verpflichtungen von Influencern auf Instagram, YouTube, TikTok, Twitch, OnlyFans und Co. sind vielfältig und hängen von verschiedenen Faktoren ab – besonders von den Einkommensquellen sowie der Art der Zusammenarbeit mit Unternehmen.

Influencer verdienen ihr Geld durch bezahlte Kooperationen, gesponserte Beiträge oder Produktplatzierungen und erhalten Gratisprodukte (sogenannte Sachzuwendungen), die sie auch behalten dürfen. Dies sind Einnahmen und müssen in der Steuererklärung angegeben werden. Auch andere „Geschenke" wie beispielsweise kostenlose Hotelübernachtungen, Gutscheine, etc. müssen versteuert werden.

Benutzen Influencer sogenannte Affiliates-Links und erhalten sie hierfür eine Vermittlungsprovision, müssen sie auch dies als Einnahme angeben. Affiliate-Links sind Links, die der Influencer in seinem Reel, Post oder Story einsetzt, und die zu einer Unternehmenswebseite führen. Klickt ein Follower auf den Link und kauft er ein Produkt, bekommt der Influencer eine Vermittlungsprovision.

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Einige Aspekte, die Influencer steuerlich unbedingt beachten sollten:

Einkommensteuer
Einnahmen aus Influencer-Marketing gelten in Deutschland als steuerpflichtiges Einkommen. Influencer müssen diese Einnahmen in ihrer Einkommensteuererklärung angeben.
Gewerbesteuer
Übt ein Influencer eine gewerbliche Tätigkeit aus, wird der Gewinn auch der Gewerbesteuer unterworfen.
Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer/VAT)
In Deutschland sind Influencer, die Produkte oder Dienstleistungen bewerben und verkaufen und hierfür ein Entgelt erhalten, dazu grundsätzlich verpflichtet, die Umsatzsteuer zu berechnen und an die Steuerbehörden abzuführen.
Sozialversicherungsbeiträge
Influencer sollten zudem das Thema Scheinselbständigkeit im Blick haben.

Da die steuerlichen Konsequenzen von der jeweiligen Tätigkeit des Influencers abhängen und damit stark variieren, empfehlen wir unbedingt, sich von einem Steuerberater beraten zu lassen. Nur so kann der Influencer seine spezifischen Verpflichtungen erfüllen. Für eine korrekte steuerliche Beurteilung sollten Influencer ihre Einnahmen und Ausgaben von Anfang an genau dokumentieren! Lassen Sie sich steuerrechtlich beraten bevor Sie Geld- oder gar Freiheitsstrafen wegen Steuerhinterziehung riskieren!

Sie sind Influencer und haben Fragen zum Steuerrecht? Lernen Sie uns kennen! Auch gerne per Video-Call – unabhängig davon, an welchem Ort Sie sich befinden.

Unsere Leistungen für Influencer

Einkommensteuerberatung – inklusive Gewerbesteuerpflicht
Erstellung der Einnahmen-Überschussrechnung/ Erstellung des Jahresabschluss
Umsatzsteuerberatung (welche Leistungen unterliegen der Umsatzsteuer)
Buchführung und Dokumentation von Einnahmen und Ausgaben
Individuelle Steuerstrategien für Influencer (Steueroptimierung)
Existenzgründungsberatung als Influencer – z.B. geeignete Unternehmensform
E-Commerce
Steuerrechtliche Beratung bei Kooperationen/Partnerschaften
Lohnbuchhaltung
Immer ein persönlicher Ansprechpartner vor Ort oder digital
Was ist bei einem Zuzug nach Deutschland zu beachten
Wegzugsberatung aus Deutschland

1. Muss ein Influencer in Deutschland Steuern zahlen?

Ja, Influencer in Deutschland müssen den Überschuss aus ihrer Tätigkeit versteuern.

2. Muss ein Influencer Umsatzsteuer zahlen?

Die Tätigkeit der Influencer kann unter bestimmten Bedingungen umsatzsteuerpflichtig sein. Die Umsatzsteuerpflicht hängt von der Höhe der Entgelte und der Art der Tätigkeit ab.

3. Welche Ausgaben können Influencer in Deutschland absetzen?

Influencer können betriebliche Ausgaben geltend machen, darunter Kosten für Ausrüstung, Reisen, Arbeitszimmer und Marketingaufwendungen.

4. Gibt es spezielle steuerliche Regelungen für Influencer in Deutschland?

Es gibt keine speziellen Regelungen, die ausschließlich für Influencer gelten. Influencer müssen sich an die allgemeinen steuerlichen Vorschriften halten. Es ist wichtig, sich über den aktuellen Rechtsstand zu informieren und gegebenenfalls professionellen Rat einzuholen.

5. Wie sollten Influencer ihre Einnahmen und Ausgaben dokumentieren?

Influencer sollten von Beginn an eine Buchführung erstellen. Dies ist wichtig für die ordnungsgemäße Erstellung der Gewinnermittlung.

6. Welche Steuern können für Influencer relevant sein?

Influencer könnten Einkommensteuer, Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer/VAT) und gegebenenfalls Gewerbesteuer zahlen müssen, abhängig von ihrer Tätigkeit.

7. Müssen Influencer Sozialversicherungsbeiträge leisten?

Ja, als selbstständiger Influencer könnten Sozialversicherungsbeiträge erforderlich sein.

8. Was ist aus steuerlicher Sicht unverzichtbar für jeden Influencer?

Bewahren Sie alle Belege und Rechnungen auf. Wir erklären, was wichtig ist und können auch - wenn nötig - gern entsprechende Software empfehlen, die dabei hilft.

9. Wann sollten Influencer einen Steuerberater konsultieren?

Wir empfehlen, frühzeitig bzw. von Anfang an, einen Steuerberater zu konsultieren – insbesondere bei Unsicherheiten über die steuerliche Situation. Nur wer die Rechtslage kennt, kann auch alle Pflichten erfüllen.

Hinweis
Diese FAQ dienen als allgemeine Richtlinie. Sie ersetzen keine individuelle steuerliche Beratung. Jeder Influencer sollte sich an einen qualifizierten Steuerexperten wenden, um seine spezifische Situation zu besprechen.

Senden Sie uns hier Ihre Fragen!

5 mögliche Konsequenzen

Anordnung einer Sonderprüfung oder Betriebsprüfung: Die Steuerbehörden können jederzeit eine detaillierte Prüfung der Finanzunterlagen vornehmen. Dabei prüfen die Steuerbehörden, ob die Angaben korrekt waren und alle steuerlichen Verpflichtungen erfüllt wurden.
Schätzung der Einnahmen: Liegt keine ordnungsgemäße Buchführung vor, kann die Finanzbehörde die Buchhaltung verwerfen und die Einnahmen schätzen, sodass sich die Steuern entsprechend erhöhen.
Einschränkungen bei der Geschäftstätigkeit: In einigen Fällen können Steuerbehörden Einschränkungen oder Verbote (z.B. Löschung des Gewerbes) für die Geschäftstätigkeit verhängen, werden die steuerlichen Pflichten nicht erfüllt.
Verlust von Vertrauen: Wenn ein Influencer als steuerlich unzuverlässig gilt, könnte dies das Vertrauen von Geschäftspartnern, Unternehmen und der Öffentlichkeit beeinträchtigen.
Strafverfahren: Die Steuerbehörden können ein Strafverfahren gegen einen Influencer einleiten, wenn er seine Einnahme nicht korrekt erklärt und falsche Angaben in der Steuererklärung macht. Im Strafverfahren kann das Gericht dann Geld- oder gar Haftstrafen gegen den Influencer verhängen.

Hinweis
Es ist wichtig zu betonen, dass jeder Fall individuell zu beurteilen ist und sich für jeden Fall andere steuerliche Pflichten ergeben. Um die obengenannten Konsequenzen zu vermeiden, sollten Influencer ihre steuerlichen Verpflichtungen verstehen und fristgerecht erfüllen. Die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater hilft dabei, potenzielle Probleme zu identifizieren und zu vermeiden.